本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
中國(guó)證監(jiān)會(huì)遼寧證監(jiān)局于2011年6月22日至29日對(duì)我公司進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)檢查，公司于2011年8月9日收到了遼寧證監(jiān)局《關(guān)于對(duì)葫蘆島鋅業(yè)股份有限公司采取責(zé)令改正措施的決定》，指出了公司存在的問(wèn)題，并提出了整改要求，內(nèi)容如下：
1.公司獨(dú)立性不夠完善。
公司在資金使用、印章使用管理等方面存在與大股東不完全獨(dú)立情況。如公司資金支出需要經(jīng)過(guò)大股東中冶葫蘆島有色金屬集團(tuán)有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“有色集團(tuán)”)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批;在鋅業(yè)股份部分公章使用上也需要經(jīng)過(guò)有色集團(tuán)有關(guān)負(fù)責(zé)人審批。
2.公司對(duì)往來(lái)款項(xiàng)可收回性分析不充分，壞賬準(zhǔn)備計(jì)提不足。
截至2010年末，鋅業(yè)股份應(yīng)收丹東化纖有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“丹東化纖”)賬款余額為745萬(wàn)元，丹東化纖已于2010年4月完成破產(chǎn)重整，普通債權(quán)清償比例為債權(quán)原值的10%，鋅業(yè)股份仍按應(yīng)收賬款余額結(jié)合賬齡計(jì)提比例計(jì)提了約80%的壞賬準(zhǔn)備，少提了10%的壞賬準(zhǔn)備。
3.公司對(duì)貸款擔(dān)?？赡茉斐傻膿p失未采取切實(shí)措施加以保護(hù)。
金城股份是公司在東北唯一一家粘合劑供應(yīng)商，鋅業(yè)股份與金城股份達(dá)成協(xié)議，在每次采購(gòu)結(jié)算時(shí)鋅業(yè)股份支付50%的貨款，剩余50%貨款用于沖減對(duì)金城造紙的預(yù)付賬款和法院扣款，還有剩余則作為擔(dān)保損失保證金。但公司一直以來(lái)對(duì)金城造紙預(yù)付賬款余額較大，2010年末和截止檢查日止，預(yù)付金城造紙款項(xiàng)余額還有500多萬(wàn)元，公司對(duì)貸款擔(dān)保損失疏于保護(hù)。對(duì)可能造成的損失關(guān)注不充分，公司沒(méi)有預(yù)計(jì)擔(dān)保損失，對(duì)被扣劃款項(xiàng)也只是按賬齡計(jì)提了壞賬準(zhǔn)備(被扣劃款項(xiàng)賬面余額1334萬(wàn)元，計(jì)提壞賬準(zhǔn)備345萬(wàn)元)。
按照證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，要求我公司于2011年12月31日前予以改正。
我公司將針對(duì)上述問(wèn)題，提出切實(shí)可行的整改措施，于30日內(nèi)將整改報(bào)告報(bào)送中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)遼寧證監(jiān)局，并于2011年12月底前完成整改工作。
特此公告
葫蘆島鋅業(yè)股份有限公司
2011年8月10日
葫蘆島鋅業(yè)股份有限公司
第六屆董事會(huì)第十五次會(huì)議決議公告
本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
葫蘆島鋅業(yè)股份有限公司第六屆董事會(huì)第十五次會(huì)議，于2011年8月9日下午在公司三樓會(huì)議室以現(xiàn)場(chǎng)及通訊方式舉行。會(huì)議前10天，公司董事會(huì)秘書(shū)辦公室將會(huì)議通知送達(dá)或傳真給本人。應(yīng)到會(huì)董事9人、實(shí)到會(huì)董事9人，公司監(jiān)事和高管人員出席會(huì)議，符合《公司法》、《證券法》和《公司章程》的規(guī)定。
會(huì)議由董事長(zhǎng)許健主持。
會(huì)議表決通過(guò)如下決議：
1.審議通過(guò)了公司《期貨套期保值業(yè)務(wù)管理制度》
表決結(jié)果：同意票9 票;反對(duì)票 0 票;棄權(quán)票0 票。??
2.審議通過(guò)了公司《關(guān)于2011年開(kāi)展期貨套期保值業(yè)務(wù)》的議案
具體內(nèi)容詳見(jiàn)2011年8 月11日《中國(guó)證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》和巨潮資訊網(wǎng)。
表決結(jié)果：同意票9 票;反對(duì)票 0 票;棄權(quán)票0 票。
特此公告
葫蘆島鋅業(yè)股份有限公司
2011年8月9日
葫蘆島鋅業(yè)股份有限公司關(guān)于
2011年開(kāi)展期貨套期保值業(yè)務(wù)的公告
本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
鑒于國(guó)內(nèi)外有色金屬價(jià)格行情波動(dòng)大，為有效規(guī)避市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，更好地保障公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)績(jī)效，對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)相關(guān)的有色金屬開(kāi)展套期保值業(yè)務(wù)是十分必要的。公司2011年擬循環(huán)操作投入套期保值業(yè)務(wù)金額不超過(guò)9000萬(wàn)元人民幣，根據(jù)深圳證券交易所《股票上市規(guī)則》、《信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第26號(hào)———衍生品投資》、《公司章程》及相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，屬公司董事會(huì)權(quán)限范圍，無(wú)需提交公司股東大會(huì)審議。公司已將《公司關(guān)于2011年開(kāi)展期貨套期保值業(yè)務(wù)的議案》提交公司第六屆董事會(huì)第十五次會(huì)議審議通過(guò)。
一、2011年度預(yù)計(jì)開(kāi)展的商品期貨套期保值交易的主要條款：
1、期貨品種
公司套期保值業(yè)務(wù)只限于上海期貨交易所交易的與公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)相關(guān)的產(chǎn)品鋅、銅金屬期貨品種。
2、預(yù)計(jì)全年套期保值數(shù)量：鋅：不超過(guò)5萬(wàn)噸;銅：不超過(guò)6000噸;
3、2011年公司擬循環(huán)操作投入套期保值業(yè)務(wù)金額(保證金)不超過(guò)9000萬(wàn)元人民幣(占公司2010年度已審計(jì)凈資產(chǎn)的7.44%)。
4、合約期限：公司所開(kāi)展的所有品種的套期保值業(yè)務(wù)期限不超過(guò)1年。
5、履約擔(dān)保：保證金
6、交易杠桿倍數(shù)：15以?xún)?nèi)
7、流動(dòng)性安排：不超過(guò)9000萬(wàn)元人民幣
8、清算交收原則：平倉(cāng)或交割
9、支付方式：現(xiàn)金
10、違約責(zé)任：遵照上海期貨交易所相關(guān)規(guī)定
二、套期保值的必要性
公司從事期貨交易，目的是充分利用期貨市場(chǎng)的套期保值功能，最大可能的規(guī)避產(chǎn)品庫(kù)存、在途原料因現(xiàn)貨市場(chǎng)價(jià)格大幅波動(dòng)給公司帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，公司有必要開(kāi)展期貨的保值業(yè)務(wù)。
三、開(kāi)展期貨投資的準(zhǔn)備情況
公司董事會(huì)第六屆第十五次會(huì)議已審議通過(guò)《期貨套期保值業(yè)務(wù)管理制度》。公司已成立期貨工作領(lǐng)導(dǎo)小組，在董事會(huì)權(quán)限范圍內(nèi)，落實(shí)期貨套期保值業(yè)務(wù)計(jì)劃，具體業(yè)務(wù)由專(zhuān)人負(fù)責(zé)實(shí)施。
四、套期保值的風(fēng)險(xiǎn)分析
公司進(jìn)行的期貨套期保值業(yè)務(wù)遵循的是鎖定原料采購(gòu)價(jià)格、產(chǎn)品銷(xiāo)售價(jià)格而進(jìn)行套期保值的原則，不做投機(jī)性、套利性的交易操作，對(duì)此公司《期貨套期保值業(yè)務(wù)管理制度》有嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)控制規(guī)定。
通過(guò)期貨套期保值操作可以規(guī)避有色金屬市場(chǎng)價(jià)格劇烈波動(dòng)對(duì)公司的影響，使公司專(zhuān)注于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，在商品價(jià)格發(fā)生大幅波動(dòng)時(shí)，仍保持一個(gè)穩(wěn)定的加工費(fèi)水平，但同時(shí)也會(huì)存在一定風(fēng)險(xiǎn)：
(1)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：期貨行情變動(dòng)較大，交易所可能臨時(shí)啟動(dòng)限倉(cāng)措施，造成投資損失。
(2)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：期貨投資面臨流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，由于運(yùn)輸困難可能面臨實(shí)物交割的風(fēng)險(xiǎn)。
(3)資金鏈風(fēng)險(xiǎn)：由于保證金不足可能導(dǎo)致頭寸被強(qiáng)制平倉(cāng)而造成損失。
(4)操作風(fēng)險(xiǎn)：因內(nèi)部控制原因?qū)е虏僮鞑划?dāng)而產(chǎn)生的意外損失。
(5)法律風(fēng)險(xiǎn)：與相關(guān)法規(guī)沖突致使法律風(fēng)險(xiǎn)及交易損失。
五、風(fēng)險(xiǎn)控制措施
(1)公司投資的期貨業(yè)務(wù)以套期保值為目的。公司將嚴(yán)格按照已制訂的套期保值方案，操作上嚴(yán)格遵照原料采購(gòu)及產(chǎn)品銷(xiāo)售相對(duì)應(yīng)的原則，風(fēng)險(xiǎn)可得到有效控制。
(2)嚴(yán)格執(zhí)行前、中、后臺(tái)職責(zé)和人員分離原則，交易人員與會(huì)計(jì)人員不得相互兼任。
(3)加強(qiáng)對(duì)銀行賬戶(hù)和資金的管理，嚴(yán)格資金劃撥和使用的審批程序。
(4)當(dāng)市場(chǎng)發(fā)生重大變化或出現(xiàn)重大浮虧時(shí)要成立專(zhuān)門(mén)工作小組，及時(shí)建立應(yīng)急機(jī)制，積極應(yīng)對(duì)，妥善處理。
(5)公司有專(zhuān)門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)和作業(yè)人員，有規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)控制制度，能持續(xù)監(jiān)控和報(bào)告各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，在市場(chǎng)波動(dòng)劇烈或風(fēng)險(xiǎn)增大情況下，增加報(bào)告頻度，并及時(shí)制訂應(yīng)對(duì)預(yù)案。
(6)在業(yè)務(wù)操作過(guò)程中，嚴(yán)格遵守國(guó)家相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。
(7)公司定期對(duì)套期保值業(yè)務(wù)的規(guī)范性、內(nèi)控機(jī)制的有效性、信息披露的真實(shí)性等方面進(jìn)行監(jiān)督檢查。
六、期貨公允價(jià)值分析
期貨交易價(jià)格具有預(yù)期性、連續(xù)性、公開(kāi)性、權(quán)威性、流動(dòng)性強(qiáng)的特點(diǎn)，期貨交易價(jià)格能充分反映公允價(jià)值。
七、會(huì)計(jì)政策及核算原則
公司根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22 號(hào)-金融工具確認(rèn)和計(jì)量》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第24 號(hào)-套期保值》對(duì)金融衍生品的公允價(jià)值予以確定。
八、獨(dú)立董事發(fā)表的獨(dú)立意見(jiàn)
我們本著認(rèn)真、負(fù)責(zé)的態(tài)度，基于客觀、獨(dú)立判斷立場(chǎng)，就葫蘆島鋅業(yè)股份有限公司2011年度開(kāi)展期貨套期保值業(yè)務(wù)事項(xiàng)發(fā)表如下獨(dú)立意見(jiàn)：
1、公司使用自有資金利用期貨市場(chǎng)開(kāi)展與公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)相關(guān)的產(chǎn)品套期保值業(yè)務(wù)的相關(guān)審批程序符合國(guó)家相關(guān)法律、法規(guī)及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定。
2、在保證正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的前提下，公司2011年度累計(jì)使用保證金不超過(guò)人民幣9000萬(wàn)元的自有資金開(kāi)展期貨套期保值業(yè)務(wù)，有利于鎖定公司的產(chǎn)品加工費(fèi)，控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提高公司抵御市場(chǎng)波動(dòng)和平抑價(jià)格震蕩的能力，不存在損害公司和全體股東利益的情形。
綜上所述，我們認(rèn)為公司將期貨套期保值業(yè)務(wù)作為平抑產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)的有效手段，通過(guò)加強(qiáng)內(nèi)部控制，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防范措施，提高經(jīng)營(yíng)管理水平，有利于公司的發(fā)展。
九、公司已開(kāi)展的期貨套期保值業(yè)務(wù)情況
公司2008-2010年期間期貨套期保值交易情況及盈虧情況如下表：
2011年上半年公司發(fā)生的期貨套期保值業(yè)務(wù)：鋅2300噸，累計(jì)投入資金(保證金)金額約為313.5萬(wàn)元，約占公司2010年度已審計(jì)凈資產(chǎn)的0.26%，盈利141萬(wàn)元，截止目前持倉(cāng)量為0。
特此公告。
葫蘆島鋅業(yè)股份有限公司
董事會(huì)
2011年8月9日
